Надходження
Приймання товару на склад: партії, серійні номери, як формується середня собівартість і що записується в облік при проведенні.
Що це і навіщо
Надходження оформлює фактичне приймання товару на склад. Поки надходження не проведене, товару на складі «немає», навіть якщо закупівля вже «В дорозі». Коли ви проводите надходження, система робить одразу три речі:
- збільшує залишок кожного товару на обраному складі;
- запамʼятовує собівартість: за скільки саме цей товар вам обійшовся;
- записує борг перед постачальником (або дохід, якщо постачальника немає, див. нижче).
Надходження можна створити з закупівлі (частково чи повністю) або вручну.
Де знайти
Меню СКЛАД → Склад → картка «Надходження» («Оприбуткування товарів на баланс»). Адреса списку: /stock/replenish, картки: /stock/replenish/ідентифікатор.
Список надходжень
Колонки: Номер (назва-посилання і під нею «Статус: ...»), склад (кольорова позначка) і Дата. У списку статус проведеного документа підписано «Проведено». Доступні пошук за назвою, фільтр і сортування (за назвою, датою надходження, складом, товарами, відповідальним, статусом, датами створення/зміни, див. Фільтри та Сортування). Меню «...» у рядку: редагувати, додати завдання, друк, видалити.
Створення надходження вручну
Кнопка «Нове надходження» відкриває форму «Створити надходження»:
| Поле | Обовʼязкове | Пояснення |
|---|---|---|
| Назва | Так (до 60 символів) | За замовчуванням «Надходження №{{next_number}}», номер підставиться сам. |
| Склад | Так | Куди приймаєте товар. Змінити склад пізніше в картці не можна, він лише відображається. |
| Дата надходження | Ні | Сьогоднішня дата за замовчуванням. Це дата проводок, вона визначає, у якому місяці лягуть бухгалтерські записи. |
| Валюта | Так | Валюта ціни в накладній постачальника. |
| Наша компанія | Бажано | Ваша юридична особа, яка отримує товар. |
| Постачальник | Ні, але дуже бажано | Від кого приїхав товар. Впливає на облік, див. розділ «Що відбувається в обліку». |
| Відповідальний | Ні | Хто приймає. Якщо не вказано, ним стає поточний користувач. |
Після «Зберегти» відкриється картка, і повідомлення: «Запис успішно створений».
Як створити надходження з закупівлі, розповідає інструкція Закупівлі (Дії → «Створити надходження»): ціни, склад, валюта, постачальник і ставка ПДВ підтягуються з закупівлі, а назва буде «Надходження на основі закупівлі id #...».
Картка надходження
Вкладки: «Інформація», «Продукти», «Зв'язки»; якщо на складі увімкнено адресне зберігання, з'являються також «Приймання» і «Розміщення»; про них читайте в Адресне зберігання (WMS). Праворуч: «Друк», меню «Дії», «Зберегти». Під вкладками смуга статусів.
Ліва колонка «Дані надходження»
- Назва: обовʼязкова.
- Дата надходження.
- Відповідальний: обовʼязковий (позначка про помилку зʼявиться, якщо поле порожнє).
Вкладка «Інформація»
Блок «Довідкова інформація» показує лише для читання: Склад, Валюта, Підстава (посилання на закупівлю, якщо надходження створено з неї) і Ставка ПДВ (наприклад «ПДВ 20% · ціна з ПДВ»). Нижче Коментар (Enter додає новий рядок, Ctrl+Enter зберігає) і ваші власні поля, див. Додаткові поля.
Вкладка «Продукти»
Зверху розміщена картка «Перевірка позицій»: відсоток позицій, для яких партії чи серійні номери введено правильно. Нижче пошук «Пошук по продуктах...» (від 2 символів) і таблиця: №, Продукт, К-ть, Ціна, Тип. Внизу «Позицій: N шт» і «Загальна сума».
- К-ть і Ціна: скільки прийнято і за яку ціну за одиницю (це закупівельна ціна, з якої зробиться собівартість). Для товару з упаковкою можна ввести кількість і ціну в упаковках: «1 бочка = 200 л», система сама порахує ціну за літр.
- Тип показує, як ведеться облік товару: «Звичайний», кнопка «Партії» або кнопка «Серійні».
- «Партії» розгортає блок, де для кожної партії вказують: Номер партії, К-ть, Ціна, Дата вир-ва, Термін прид.. Сума кількостей партій має дорівнювати кількості в рядку. Кнопка «Додати партію» відкриває вікно «Додати партію» (назва партії, кількість, ціна, термін придатності, дата виробництва).
- «Серійні»: поле «Введіть або відскануйте серійний номер та натисніть Enter»; можна також вставити список через кому у вікні «Редагування серійних номерів». Кількість номерів має дорівнювати кількості товару.
- Кошик справа видаляє рядок; зелена дискета зʼявляється, якщо рядок змінено; натисніть її, щоб зберегти рядок.
Поки документ проведено чи скасовано, позиції заблоковані.
Вкладка «Зв'язки»
Блоки: «Розміщення (WMS)», «Пошта» (написати лист) і «Витрати» (через «додати витрату» додаються доставка, мито; див. Додаткові витрати на надходження).
Меню «Дії»
- «Створити акт розбіжностей»: тільки для надходжень, створених з закупівлі; див. Акти розбіжностей.
- «Повернути постачальнику»: тільки після проведення; див. Повернення постачальнику.
- «Додаткові витрати (N)» (тільки після проведення): вікно з методом розподілу і списком витрат.
- «Видалити».
Статуси
У смузі по черзі: «Чернетка», «Очікується», «В обробці», «Завершено» (у списку «Проведено») та «Скасовано». Клацніть етап, потім «Зберегти». Тільки перехід у «Завершено» рухає склад і облік; «Очікується» та «В обробці» лише робочі мітки. Тексти-підказки під назвами етапів у цій смузі («Заплановано до відвантаження», «Збір та пакування», «Успішно відвантажено») взяті з відвантаження; читати їх треба як «заплановано / в роботі / успішно оприбутковано».
Проведення повертається назад (зі «Завершено» в «Чернетку» або «Скасовано»): склад і бухгалтерські записи сторнуються, тобто залишок зменшується на ту саму кількість і ту саму вартість.
Що відбувається в обліку, коли ви проводите надходження
Залишки
Кількість товару на складі зростає на кількість з надходження. Для партійних товарів зростає залишок кожної партії, для серійних кожен серійний номер отримує статус «на складі».
Собівартість простими словами
Система пам'ятає собівартість у гривнях (у валютній накладній ціну переводять за курсом, зафіксованим у документі).
- Звичайний товар: «середня» собівартість складу. Кожне нове надходження змішується зі старим залишком. Приклад: на складі 10 шт. по 100 грн, приїхало ще 10 шт. по 120 грн, отже нова середня собівартість 110 грн. Продасте одну штуку, і спишеться 110 грн, незалежно від того, з якої поставки вона «фізично».
- Партійний товар: кожна партія має свою ціну. Партія 1: 10 шт. по 100, партія 2: 10 шт. по 120, і вони так і лишаються окремо. При продажу спишеться собівартість саме тієї партії, з якої взято товар.
- Серійний товар: собівартість «прив'язана» до партії, в якій прийшов серійний номер.
Якщо ціна товару в рядку нульова, надходження провести не вдасться: система відповість «нульова собівартість прихода для продукту ...».
Проводки
- Є постачальник: Дт 281 «Товари на складі» (субрахунок саме цього складу) / Кт 631 «Розрахунки з постачальниками» на суму без ПДВ.
- Є ПДВ: додатково Дт 644 «Податковий кредит з ПДВ» / Кт 631. Разом борг перед постачальником = сума з ПДВ. Якщо ціни введені «з ПДВ», система при проведенні сама «очищає» їх до суми без ПДВ.
- Постачальника не вказано (наприклад, надлишок знайдено при інвентаризації): Дт 281 / Кт 719 «Інші доходи від операційної діяльності». Це не борг, а дохід; ПДВ у такому разі не нараховується.
Приклад. Надходження: 20 шт. по 500 грн, ПДВ 20%. Склад: +20 шт. Собівартість одиниці 500 грн. Проводки: 281 / 631 на 10 000 грн; 644 / 631 на 2 000 грн. Борг перед постачальником становить 12 000 грн.
Дата проводок збігається з датою документа. Після проведення система у фоні перераховує ціни за стратегіями ціноутворення, які залежать від собівартості, див. Ціноутворення і переоцінка.
Права доступу
Право «Надходження»: перегляд, створення, зміна, видалення (і «лише свої»). Без права картка «Надходження» на сторінці «Склад» не показується, а запити сервер відхиляє. Налаштування: Ролі та права.
Типові помилки і питання
- «Щоб провести операцію, необхідно додати хоча б один продукт». Додайте позиції.
- «Для проведення необхідно вказати валюту».
- «кількість товарів у партії не відповідає кількості у продукті» / «кількість серійних номерів не відповідає...». Виправте партії чи номери; індикатор «Перевірка позицій» покаже, скільки рядків лишилося.
- Не виходить розпровести: «Спершу скасуйте додаткові витрати (розхід), капіталізовані у собівартість цього надходження». Спершу скасуйте проведені додаткові витрати; або партія / серійний номер уже використані в інших документах («партія ... вже задіяна в інших операціях»); або на складі не залишилось цього товару (залишок не може піти в мінус); або розміщення по комірках уже проведено.
- Не виходить видалити: проведений документ видалити не можна («Неможливо видалити проведений документ»). Також заважають акт розбіжностей чи повернення постачальнику, створені з цього надходження: повідомлення «Спершу видаліть акт розбіжностей ...».
- «Період ММ.РРРР закрито...»: дата документа в закритому місяці.
- Після другого надходження на ту саму закупівлю закупівля може сама стати «Доставлена», це нормально, див. Закупівлі.