Внесок і вилучення власника: як вони змінюють гаманець і рахунки капіталу та попередження про надмірне вилучення.

Операції з капіталом власника

Що це і навіщо

Власник бізнесу іноді вкладає в компанію власні гроші, а іноді забирає гроші з компанії для себе. Це не витрати і не доходи — це рух капіталу. Розділ «Розрахунки з власником» фіксує такі два види операцій:

Внесок — власник поклав свої гроші в касу компанії (на розрахунковий рахунок чи в касу);
Вилучення — власник забрав гроші з компанії для себе.

Кожна операція змінює залишок обраного гаманця і одночасно відображається у фінансовому обліку на спеціальних рахунках капіталу власника. Так ви бачите, скільки власник вклав і скільки вже вивів, і це не змішується з прибутками та витратами.

Де знайти

Ліве меню, група «Фінанси» → «Розрахунки з власником». Адреса списку: /owner-capital-operation. Картка документа: /owner-capital-operation/5.

Внесок чи позика власника?

Це різні речі, і плутати їх не варто:

	Внесок власника	Позика власника
Що це	Гроші, які власник вкладає в бізнес як капітал.	Гроші, які власник позичає компанії і компанія має повернути.
Де оформлюється	Цей розділ, операція «Внесок».	Кредити і позики, тип «Позика власника».
Рахунок	450.1 «Внесок власника» (капітал).	602 «Інші позики» (борг).
Треба повертати?	Ні — це капітал; забрати можна через «Вилучення».	Так, як звичайний борг.

Список

Таблиця з колонками «Документ» (номер «№12» і дата під ним), «Тип» («Внесок» або «Вилучення»), «Сума» (зі знаком «+» для внеску і «−» для вилучення, у валюті гаманця), «Гаманець», «Статус».

Фільтри (див. Фільтри): «Номер», «Тип», «Статус», «Сума», «Дата», «Дата створення», «Відповідальний». Сортування — за номером, сумою і датами: Сортування. Колонки налаштовуються, як описано в Колонки.

Кнопка над списком — «Додати рух капіталу». Права кнопка миші по рядку відкриває меню, де є «Видалити» — з відкатом проведення.

Статуси документа

Статус	Значення
Чернетка	Документ створений, але ще не вплинув ні на гроші, ні на облік.
Проведено	Гроші на гаманці змінилися, проводка створена.
Скасовано	Проведення відкочено дзеркальною проводкою, гроші повернуті на гаманець.

Коли ви створюєте документ кнопкою «Додати рух капіталу», він проводиться одразу — тобто після кнопки «Провести» ви відразу бачите статус «Проведено». Чернетка з'являється лише якщо документ створено поза цим вікном (наприклад, через API); у її картці є кнопка «Провести».

Створення: усі поля

Натисніть «Додати рух капіталу». Відкриється вікно «Рух капіталу власника».

Поле	Що означає	Обов'язкове?
Дві картки: «Внесок» («Власник вносить кошти (Кт 450.1)») і «Вилучення» («Власник виводить кошти (Дт 450.2)»)	Напрям операції. За замовчуванням — «Внесок».	Так
*«Гаманець »**	На який гаманець (каса, рахунок) надходять гроші або з якого гаманця виводяться. Підставляється перший з вашого списку. Помилка: «Оберіть гаманець».	Так
*«Сума »**	Сума у валюті гаманця (символ валюти показується біля назви поля). Помилка: «Вкажіть суму»; нуль і від'ємне не приймаються.	Так
«Дата»	Дата операції; проводка і рух по гаманцю датуються нею. За замовчуванням сьогодні.	Ні
«Власник (контакт)»	Хто саме вносить чи виводить — якщо власників кілька. Це контакт з розділу Контакти. Проводка прив'язується до цього контакту, що зручно для звітів.	Ні
«Коментар»	Довільна примітка: «Дивіденди за 1 квартал», «Внесок на закупівлю обладнання».	Ні

Кнопки внизу: «Відмінити» і «Провести». Після проведення відкривається картка документа; повідомлення: «Документ проведено». Валюта документа завжди дорівнює валюті обраного гаманця.

М'яке попередження про надмірне вилучення

Коли ви обираєте «Вилучення», під полями з'являється рядок з інформацією: «Доступний капітал власника: …». Це орієнтир — скільки власник може забрати, не «виймаючи» оборотні кошти бізнесу. Він розраховується так: нерозподілений прибуток (рахунки групи 44) + усі внески (450.1) − усі попередні вилучення (450.2).

Якщо ви вводите суму більшу за доступну, повідомлення стає жовтим: «Це вилучення перевищує зароблений і внесений капітал на … грн. Перевірте, чи не вибираєте ви оборотні кошти бізнесу. Документ усе одно можна провести». Тобто це попередження, а не заборона: рішення за вами.

Приклад. Накопичений прибуток минулих періодів — 250 000 ₴, власник раніше вніс 100 000 ₴ і вивів 30 000 ₴. Доступно: 250 000 + 100 000 − 30 000 = 320 000 ₴. Якщо ви вилучаєте 350 000, система напише, що перевищення — 30 000 грн.

Для валютних гаманців сума для порівняння перераховується у гривні за поточним курсом валюти.

Що відбувається в обліку

При проведенні система робить дві зв'язані речі одночасно:

змінює залишок гаманця (створює рух коштів — він з'явиться у вашому русі коштів);
створює проводку між рахунком гаманця (311) і рахунком капіталу.

Операція	Проводка	Гаманець
Внесок	Дт 311 «Банківські рахунки та каса» / Кт 450.1 «Внесок власника»	збільшується
Вилучення	Дт 450.2 «Вилучення власника» / Кт 311	зменшується

Приклад 1 (внесок). Власник переказав на розрахунковий рахунок 100 000 ₴. Ви створюєте «Внесок», гаманець «ПриватБанк ФОП», сума 100 000. Результат: гаманець +100 000; проводка Дт 311 — 100 000 / Кт 450.1 — 100 000. У прибутках і витратах нічого не змінилося.

Приклад 2 (вилучення). Власник забирає з каси 30 000 ₴ на особисті потреби. Гаманець «Каса» −30 000; проводка Дт 450.2 — 30 000 / Кт 311 — 30 000.

Валютний гаманець. Внесок 1 000 $ за курсом 41 запишеться як 1 000 $ на гаманець і 41 000 ₴ у базовій валюті. Гривнева сума береться з руху коштів по гаманцю — вона видна у картці документа як «Сума у базовій валюті». Про принципи — Подвійний запис і валюти.

Обороти цих рахунків видно в Балансі і ОСВ.

Картка документа

Угорі — вкладки «Інформація» і «Файли» (сюди можна додати платіжку, розписку тощо). Кнопки: «Провести» (лише для чернетки) і меню «⋯».

Ліва частина — заголовок «Внесок №N» / «Вилучення №N» зі статусом та поля лише для перегляду: «Тип», «Гаманець», «Сума», «Дата», «Власник (контакт)», «Коментар». Змінити проведений документ не можна.

Вкладка «Інформація»:

Три картки-підсумки: сума зі знаком (у зеленому чи помаранчевому тоні), «Проводка» (наприклад, «Дт 311.{гаманець} / Кт 450.1») і «Рахунок капіталу» (450.1 або 450.2).
Для чернетки — підказка «Документ ще не проведено. Натисніть «Провести», щоб сформувати проводку та рух коштів по гаманцю».
Для скасованого — жовта підказка «Документ скасовано … Проводку сторновано, кошти повернуто на гаманець».
Блок «Проводка» (для проведеного і скасованого): «Сума у базовій валюті», «Проводка (LedgerTransaction)» — номер, «Фін. операція (гаманець)» — номер, «Проведено» — дата й час. У чернетці написано «Проводки ще немає — документ у чернетці».

Дії з документом (меню «⋯»)

Дія	Коли	Що відбувається
«Провести» (кнопка)	Чернетка	Створює рух гаманця й проводку. Повідомлення «Документ проведено».
«Скасувати (сторно)»	Проведений	Підтвердження: «Скасувати документ? Проводку буде сторновано, кошти повернуто на гаманець.» Створюється дзеркальна проводка (Дебет і Кредит міняються місцями), рух гаманця видаляється, залишок гаманця повертається. Документ стає «Скасовано» — назад його провести вже не можна. Якщо потрібна така сама операція, створіть новий документ.
«Видалити документ»	Будь-коли	Підтвердження: «Видалити документ? Якщо проведено — проводку буде сторновано.» Гроші гаманця повертаються, документ зникає зі списку.

Права доступу

Діє право «owner_capital» з діями «перегляд», «створення», «редагування», «видалення». «Провести» і «Скасувати» вимагають права «редагування». Оскільки операції стосуються особистих грошей власника, це право варто надавати лише довіреним ролям. Налаштування — Ролі і права. Без права перегляду пункт «Розрахунки з власником» зникає з меню. Кнопки на екранах за правами не ховаються: при відмові з'явиться повідомлення «У вас немає прав для цієї дії».

Типові помилки і питання

«Період … закрито…» — дата документа потрапляє в закритий обліковий період; проведення, скасування чи видалення заблоковані. Оберіть дату у відкритому періоді.
«Сума має бути більшою за 0», «Не вказано гаманець», «Гаманець не знайдено» — перевірте поля.
«Документ вже проведено» / «Скасований документ не можна провести» — статус вже змінено (можливо, ви натиснули двічі).
«Скасувати можна лише проведений документ» — чернетку скасувати не можна; видаліть її.
«Не знайдено фінансовий рахунок гаманця» — для гаманця не створено пов'язаний рахунок обліку. Зверніться до адміністратора.
Внесок бачу в гаманці, але в прибутках його немає. Це нормально: капітал — не дохід.
Чи розраховує система податки з виплат власнику? Ні. Розділ лише фіксує рух коштів і проводку капіталу; жодних податків тут не нараховується.

Операції з капіталом власника