Скільки ПДВ нараховано, який податковий кредит і скільки сплатити за місяць; формування платежу до бюджету.

Звіт з ПДВ

Звіт допомагає заздалегідь зрозуміти, скільки ПДВ ви маєте сплатити до бюджету за місяць, і за потреби — одразу сформувати платіж. Він показує три числа: скільки ПДВ ви нарахували з продажів, скільки ПДВ ви можете врахувати з закупівель (податковий кредит) і різницю — суму до сплати.

Це прогноз за даними системи, а не податкова декларація. Точну суму підтверджує бухгалтер (декларація рахується поза системою). Тому в звіті є можливість ввести фактичну суму від бухгалтера.

Де знайти

Меню Звіти → ПДВ. Адреса: /reports/vat. Заголовок для друку — «Звіт з ПДВ».

Податковий період

Єдиний фільтр — поле «Податковий період» (вибір місяця, за замовчуванням поточний; майбутні місяці обрати не можна). ПДВ рахується по календарних місяцях. Поруч — кнопки «Експорт .xlsx» і «Друк».

Головний блок («шапка»)

Заголовок: «ПДВ за вересень 2026 — орієнтовно до сплати» та значок статусу періоду. Нижче — велика сума: скільки ще залишилося сплатити (до сплати мінус уже сплачене). Знак «~» перед сумою означає, що вона орієнтовна (введена не бухгалтером, а розрахована системою).

Під сумою — підказка:

якщо є що платити: «Сплатити до 30 жовтня 2026 · Прогноз за даними системи. Точну суму підтверджує бухгалтер.» Граничний термін — 30 число місяця, що йде за податковим періодом;
якщо платити нічого: «За цей період ПДВ до сплати немає» (а якщо кредит перевищує нараховане — додається «— кредит перевищує зобов'язання»);
якщо все вже сплачено: «Зобов'язання за період погашено.»

Розшифровка суми

Рядок	Що означає
Нараховано з продажів	Вихідний ПДВ: сума ПДВ у документах продажу (відвантаження, акти тощо) за місяць. У обліку це кредитові обороти рахунку 643.
Кредит із закупівель	Вхідний ПДВ: сума ПДВ у закупівлях, витратах і надходженнях, який ви можете відняти. У обліку — дебетові обороти рахунку 644. Показано зі знаком «−».
= До сплати (орієнтовно)	Нараховано − Кредит.
Уже сплачено	Показується, якщо за період уже були платежі ПДВ (не сторновані).

Приклад: у вересні відвантажили товарів на 120 000 ₴ разом із ПДВ 20 000 ₴, а закупили на 60 000 ₴ із ПДВ 10 000 ₴. До сплати 20 000 − 10 000 = 10 000 ₴. Якщо 6 000 ₴ уже сплатили, у шапці буде «~4 000 ₴».

Статуси

Заплановано — є сума до сплати, термін ще не настав;
Сплачено — платежі покривають суму до сплати;
Прострочено — термін (30-те наступного місяця) минув, а сплачено менше, ніж треба;
Немає до сплати — нараховане не перевищує кредит.

Кнопка «Сформувати платіж ПДВ»

Активна, коли є залишок до сплати. Натисніть — відкриється форма «Сформувати платіж ПДВ»:

Поле	Що вводити
Фактична сума (від бухгалтера), ₴	Необов'язкове. Якщо бухгалтер вже порахував декларацію, введіть його суму. Якщо залишити порожнім — візьметься прогноз системи (залишок до сплати). Поруч бачите «Прогноз: … » і мітку «факт» або «орієнтовно».
Гаманець	З якого рахунку ви платите (список ваших гаманців). Якщо гаманців немає — «Немає гаманців».
Дата платежу	За замовчуванням — граничний термін сплати. Можна змінити. Період, в який потрапляє дата, не має бути закритим.
Призначення	Текст платежу. За замовчуванням «Сплата ПДВ за вересень 2026».

У нижній частині форми — «До сплати: … » з міткою «факт» або «орієнтовно» та підказкою «Проводка: Дт 641 / Кт 311 (гаманець)». Кнопки: «Скасувати» і «Сформувати платіж» (на час збереження — «Формується…»).

Що відбувається в системі після натискання

Створюється платіж ПДВ, прив'язаний до періоду.
Робиться проводка: дебет 641 «Розрахунки з бюджетом за ПДВ», кредит — рахунок обраного гаманця. Тобто зобов'язання перед бюджетом зменшується, а гроші зменшуються.
З гаманця списуються кошти (вони відразу з'являються як витрата в русі коштів і в Календарі оплат).
Показується повідомлення «Платіж ПДВ сформовано (факт)» або «Платіж ПДВ сформовано (орієнтовно)», звіт оновлюється: «Уже сплачено» збільшується, залишок зменшується.

Приклад: до сплати 10 000 ₴, гаманець «Рахунок ТОВ» містив 100 000 ₴. Після орієнтовного платежу на 10 000 ₴ у гаманці 90 000 ₴, рахунок 641 зменшився на 10 000 ₴, статус періоду став «Сплачено».

Обмеження та повідомлення про помилки

Сума платежу має бути більшою за нуль: «Сума платежу має бути більшою за нуль».
Гаманець обов'язковий: «Оберіть гаманець».
Орієнтовний платіж (поле «Фактична сума» порожнє) не може перевищувати залишок: «Прогнозний платіж перевищує залишок до сплати. Якщо треба більше — введіть фактичну суму від бухгалтера.» А якщо залишку вже немає: «За цей період немає до сплати (або вже сплачено)…».
Фактична сума від бухгалтера може бути будь-якою більшою за нуль — вона вважається вирішальною.
Захист від дубля: «Такий платіж за цей період уже існує» (наприклад, при подвійному натисканні).
Не можна провести платіж датою у закритому обліковому періоді.

На цій сторінці немає кнопки, що скасовує вже створений платіж ПДВ. Якщо помилились, зверніться до бухгалтера чи адміністратора.

Блок «Чому сума орієнтовна?»

Пояснення від системи: фактичний податковий кредит залежить від реєстрації податкових накладних постачальниками. Якщо накладну не зареєстровано — кредит менший, а до сплати більше. Точну суму розраховує бухгалтер у декларації.

«Деталізація за період — звідки сума»

Клік по цьому рядку розгортає таблицю з двома вкладками:

«Нараховано з продажів (N)» — документи, що дали вихідний ПДВ;
«Кредит із закупівель (N)» — документи з вхідним ПДВ.

Колонки: Документ (тип — «Відвантаження», «Документ (акт)», «Прихід», «Витрата», «Документ постачання», «Закупівля», «Рахунок», «Авансовий звіт» — і назва-посилання, клік відкриває документ), Дата, Сума (брутто) та ПДВ. Внизу — «Разом нараховано» або «Разом кредит». Якщо порожньо — «Немає документів за період».

«Історія періодів»

Таблиця за останні 24 місяці: «Період», «Нараховано», «Кредит», «До сплати», «Сплачено», «Статус». Поточний обраний місяць підсвічений. Якщо ПДВ ще не було — «Поки що немає даних по ПДВ».

Вивантаження в XLSX і друк

Кнопка «Експорт .xlsx» створює файл vat_РРРР-ММ.xlsx із чотирма аркушами: «Зведення» (нараховано, кредит, до сплати, сплачено, статус, термін), «Продажі» («Податкове зобовʼязання (продажі)»), «Закупівлі» («Податковий кредит (закупівлі)») та «Історія». Кнопка «Друк» надсилає на друк шапку, розшифровку й історію без форм і кнопок. Загальні правила — Експорт.

Права доступу

Перегляд — право «Фінансові звіти» (fin_report). Для створення платежу ПДВ додатково потрібне право створювати витрати (expense → створення). Без нього система відмовить при натисканні «Сформувати платіж». Налаштування — Ролі та права.

Типові питання

ПДВ дорівнює нулю, хоча продажі були. Перевірте, що документи продажу проведені і що в них справді виділено ПДВ: звіт бере лише суми ПДВ, які потрапили в облік.
Чому ПДВ за вересень 0, а історія порожня? Немає проведених документів із ПДВ.
Чому платіж не з'являється в звіті? Він відображається тим періодом, який ви вказали при формуванні; дивіться «Історію періодів».

Звіт з ПДВ